Головні новини

Мобільні пройдисвіти. Компанія-прокладка з Кременчука допомагає красти податки, прикриваючись Київстаром

Кременчуцькі «бізнесмени» придумали схему по накачуванні фіктивного податкового кредиту. В частці може бути особисто перший заступник ГУ ГФС в Полтавській області.

Послуги мобільного зв’язку в Україні можна отримати напряму – уклавши договір з оператором. Найбільших – знають всі: «Київстар», «Водафон», «Лайф». Але можна користуватися зв’язком – працюючи через посередника. Іноді останні пропонують кращі умови, ніж оператори: посередники оптом «виписують» великий обсяг послуги у оператора, і перепродують зв’язок абонентам. Заробляють на комісійних.

До нас звернувся клієнт такого посередника — найбільшого в Кременчуці постачальника зв’язку від «Київстар» – ТОВ «Ситигрупп» (код 37154357). За словами звернувся до нас клієнта «Ситигрупп», під час останньої перевірки, податківці пред’явили до нього претензію, звинувативши у використанні фіктивного податкового кредиту. Нібито, ТОВ «Ситигрупп» виписала йому податковий кредит на значно більшу суму, ніж ту, на яку мав право.

Ми спробували розібратися в суті конфлікту.

Згідно ліцензій № 593093 і № 593094 Національної комісії з питань регулювання зв’язку України ПРАТ «Київстар» надає послуги рухомого (мобільного) зв’язку як власник мережі рухомого (мобільного) зв’язку.

Між «Ситигрупп» і «Київстар» укладено договір про надання послуг зв’язку. За договором «Київстар» надає «Ситигрупп» послуги мобільного зв’язку, а «Ситигрупп» сплачує оператору кошти шляхом безготівкового перерахування.

У свою чергу, «Ситигрупп» має корпорацію з приблизно 12 500 абонентів в м. Кременчуці. Фактично послуги зв’язку всім їм надає ПРАТ«Київстар». Але от кошти за послуги мобільного зв’язку від цих абонентів у свою касу як готівкою, так і безготівковими приймає ТОВ «Ситигрупп». Тобто фактично «Ситигрупп», не будучи оператором мобільного зв’язку, не маючи відповідних ліцензій приймає кошти за послуги мобільного зв’язку фактично надає оператор АТ «Київстар».

У цьому зв’язку цікаво підстава, на якому ТОВ «Ситигрупп» приймає гроші від абонентів-юридичних осіб. Це – договору комісії. Беручи гроші за такими договорами, ТОВ може виписати податковий кредит тільки на розмір своєї комісії, так як «Ситигрупп» не надає послуги зв’язку і заробляє тільки на комісії, а не на послугах зв’язку. Але, як стверджує наше джерело – клієнт ТОВ «Ситигрупп» — беручи кошти за договором комісії ТОВ «Ситигрупп» виписує їм податкові накладні з ПДВ на послуги мобільного зв’язку. Фактично, весь виписаний податковий кредит незаконний.

За даними джерел у ГФС, мова може йти про колосальні (і не тільки для Кременчука) суми: приблизно, за 8 років існування компанії-посередника її заробляють на «перепродажі» послуг мобільного зв’язку міг скласти понад 150 млн грн. А обсяг незаконно виставленого податкового кредиту – близько 50 млн грн.

Якщо допустити, що наше джерело не перебільшує, проблеми з ГФС раптово можуть виникнути у доброї сотні корпоративних клієнтів ТОВ «Ситигрупп», серед яких найбільшими є ТОВ «Кредмаш сервіс», ТОВ «ВКП «Котлогаз», ТОВ «Вест-Експрес», ПП «Явір-2000», ТОВ «Пожежне спостереження».

Незважаючи на цифри і назви потенційно проблемних клієнтів, ГФС Полтавської області вперто не хоче розслідувати діяльність ТОВ «Ситигрупп». Наприклад, в рамках кримінальної справи № 32017170090000007, ще в листопаді 2017 року слідчий суддя призначив позапланову виїзну документальну перевірку ТОВ «Ситигрупп», але все, що виявили «уважні» фіскали – порушень на 1716 гривень.

Чому податківці, відповідальні за наповнення бюджету і боротьбу з «податковими ямами», не збуджуються від реальної глибини податкового дна ТОВ «Ситигрупп»? Можливо, тому що серед клієнтів ТОВ «Ситигрупп» є хтось Льодовик Олег Вікторович з козирним номером телефону +38067400****. ПІБ абсолютно повністю збігається з ПІБ першого заступника голови ГУ ГФС в Полтавській області. І номер телефону – збігається з особистим мобільним другого фіскала області. Кажуть, саме з цього телефону і месенджерів, зареєстрованих за номером, Льодовик розмовляє з в. о. Голови ГФС Мирославом Проданом.

Також цілком ймовірно, що ситуацію з ТОВ «Ситигрупп» допомагає блокувати керівництво ПРАТ «Київстар» — за нашою інформацією, за розвитком подій у Кременчуці стежить особисто президент оператора Петро Чернишов, офіс якого в січні цього року фіскали вже приходили з обшуком в рамках справи про несплату 2,4 млрд грн.

Покопавшись в реєстрі судових рішень і матеріалах кримінальних справ, ми виявили, що незважаючи на протидію з боку ГФС, діяльність ТОВ «Ситигрупп» все ж опинилася під увагу судів. Наприклад, 2 липня Апеляційний суд Полтавської області розглядатиме скаргу на закриття фіскалами згаданого вище кримінального провадження.

Чи вистачить сміливості у колегії суддів у складі Оксани Корсун, Василя Маліченко та Володимира Костенко змусити ГФС зайнятися прямим обов’язком – боротьбою з ухиленням від сплати податків?

Олег Бойко

«>

Источник

Click to comment

Оставить комментарий

Популярные новости

To Top